Financiele foto
Hieronder wordt het geprognosticeerde begrotingssaldo weergegeven. De begroting 2017 laat een sluitende meerjarenraming zien.
Ontwikkeling begrotingssaldo 2017 - 2020 | ||||||
( '-' = nadelig) | ||||||
Ontwikkeling begrotingssaldo | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | ||
Geprognosticeerd begrotingssaldo kaderbrief 2017 | 115.833 | 1.002 | 5.580 | -144.131 | ||
Mutaties begrotingssaldo naar aanleiding van meicirculaire 2016 | -39.808 | 250.709 | 279.474 | 285.839 | ||
Geprognosticeerd begrotingssaldo inclusief meicirculaire 2016 | 76.025 | 251.711 | 285.054 | 141.708 | ||
Mutaties na kaderbrief 2017: | ||||||
- Opnemen van prijsindexering 2018-2020 | 0 | -100.000 | -200.000 | -300.000 | ||
- Algemene uitkering uit het gemeentefonds ( a.d.h.v. fictieve juli circulaire) | 258.000 | 332.000 | 326.000 | 345.000 | ||
- Bijstandsuitkeringen | -216.000 | -216.000 | -216.000 | -216.000 | ||
- Renteresultaat | 179.000 | 163.000 | 122.000 | 142.000 | ||
- Diverse overige verschillen | 104.645 | 198.822 | 162.848 | 384.952 | ||
Totaal mutaties na kaderbrief | 325.645 | 377.822 | 194.848 | 355.952 | ||
Geprognosticeerd begrotingssaldo inclusief nagekomen mutaties | 401.670 | 629.533 | 479.902 | 497.660 | ||
Opnemen in 1e wijziging begroting 2017 | ||||||
Gevolgen septembercirculaire 2016 | 205.540 | 257.902 | 262.819 | 123.977 | ||
Interne mobiliteit | -100.000 | -100.000 | -100.000 | -100.000 | ||
Administratieve aanpassingen | 55.045 | 32.614 | 33.196 | 33.791 | ||
Personele lasten re-integratie | -200.000 | -200.000 | -200.000 | -200.000 | ||
Omzetten incidentele lasten | -285.000 | -205.000 | ||||
Totaal 1e wijziging begroting 2017 | -324.415 | -214.484 | -3.985 | -142.232 | ||
Geprognosticeerd begrotingssaldo inclusief 1e wijziging 2017 | 77.255 | 415.049 | 475.917 | 355.428 | ||
Toelichting op de mutaties na de kaderbrief
Bij de behandeling van de kaderbrief in de raadsvergadering is aangegeven dat de bevriezing van de prijsindexering teruggedraaid zou worden. Dit heeft uiteraard een effect op de meerjarenraming en is zichtbaar verwerkt in bovenstaande tabel.
Eerder in dit voorstel is uitleg gegeven over de algemene uitkering en dat er voor de zomer door het Rijk informatie is verstrekt over de gevolgen van de uitkomsten van een verdiepend onderzoek. Dit betekent voor de gemeente Best een structurele verhoging van de algemene uitkering met € 170.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de verdeling van het subcluster VHROSV (Volkshuisvesting, Ruimte Ordening en Stedelijke Vernieuwing) is aangepast. Daarnaast is de algemene uitkering verhoogd met € 70.000 in 2017 en met € 100.000 in 2018 en verder door een bijstelling van het aantal verwachte bijstandsgerechtigden. Tezamen betekent dit een financiële mutatie van € 258.000 in 2017 oplopend tot € 345.000 in 2020.
De lasten voor de gebundelde uitkeringen (met name WWB en IOAW) stijgen naar verwachting met € 216.000. Tegenover deze stijgende uitkeringslasten staat een verhoging van de algemene uitkering van ongeveer € 100.000. Een verhoogde instroom als gevolg van het huisvesten van 162 statushouders is niet verwerkt in deze bijstelling. Dit omdat er tegenover hogere lasten ook een hogere bijdrage van het Rijk zal worden ontvangen. Het effect van de instroom van de statushouders is nog onbekend.
Het renteresultaat is gewijzigd als gevolg van aanpassing van de rente van 1,5% naar 0,5% voor het financieringstekort. De diverse overige verschillen in 2020 worden met name verklaard door aanpassingen in de ramingen voor prijs- en loonstijgingen en areaaluitbreidingen ten opzichte van de kaderbrief 2017.
Toelichting mutaties in 1ebegrotingswijziging 2017
Op Prinsjesdag is de septembercirculaire 2016 ontvangen. De effecten hiervan zijn in bovengenoemde financiële foto opgenomen. De positieve gevolgen van de septembercirculaire wordt veroorzaakt doordat de uitgaven van het Rijk zijn toegenomen. Deze toename van uitgaven zijn onder andere op het gebied van veiligheid, defensie, zorg, onderwijs en armoedebestrijding als ook een verwachte prijs- en loonkostenstijging vanaf 2018. Ook zal er in de 1e begrotingswijziging een mutatie worden opgenomen in verband met interne mobiliteit welke gevolgen heeft op het exploitatiesaldo. De administratieve aanpassingen hebben betrekking op een tweetal posten die onjuist waren verwerkt in de primitieve begroting.
Incidentele uitgaven mag je dekken uit een reserve. Als gevolg van de uitkomsten van de septembercirculaire is er geen noodzaak om eenmalige (lees: 2017 én 2018) uitgaven te dekken uit de vrije algemene reserve. Daarom zijn deze uitgaven nu ten laste van het begrotingssaldo gebracht waardoor de vrije algemene reserve weer toeneemt met € 285.000 in 2017 en € 205.000 in 2018.